4% 法則與退休金提領資產規劃（FIRE）
FIRE（Financial Independence, Retire Early，財務獨立、提早退休）運動在全球風行。 其中最著名的理論依據為美國三一大學（Trinity University）於 1998 年發布的「三一研究（Trinity Study）」，提出了知名的 4% 法則（The 4% Rule）。
4% 法則運作原理
4% 法則指出：若退休時擁有一套股債平衡（例如 50:50 或 75:25 標普500搭配美債）的資產組合， 在退休第一年提領總資產的 4% 作為生活費，往後每年依通貨膨脹率等比調整提領金額， 在過去歷史近百年的各個 30 年期間中，資產有高達 95% 以上的機率撐過 30 年而不破產。
- FIRE 退休數字計算：
$$\begin{aligned} &\text{所需退休資產} \\ &= \frac{\text{退休後每年預估支出}}{\text{安全提領率（Safe Withdrawal Rate）}} \end{aligned}$$
以提領率 4% 計算，所需資產剛好是「退休年支出的 25 倍」。若每月花費 5 萬元，一年需 60 萬元，退休門檻為
60 萬 × 25 = 1,500 萬元。 - 台灣在地化考量（保守提領率）： 若計畫在 40 歲提早退休（退休期長達 40～50 年），或擔心台灣未來健保醫療長照自費比例上升， 建議採用更保守的 3.0%～3.5% 提領率（即年支出的 28～33 倍）。
- Coast FIRE（巡航退休）概念： 指目前已累積的資產，即使「從今天起不再投入一毛錢」，只要放在市場中按預期報酬複利滾動，到法定退休年齡時也能自然長大到目標金額。達到 Coast FIRE 代表您已脫離財務焦慮，只需賺取足夠負擔當期日常開銷的薪水即可。
常見問題
4% 法則是什麼？
退休第一年提領資產的 4%，之後每年依通膨調整，歷史上多數期間資產能撐 30 年。提領率越低越保守，想提早退休或活得更久的人常用 3～3.5%。
Coast FIRE 是什麼意思？
現在手上的資產如果已經達到這個金額，從今天起就算不再投入，只靠投資報酬，到退休時也能長到需要的資產。
通膨要填多少？
台灣近年消費者物價年增率大多在 1～3% 之間，長期規劃常用 2% 左右，想保守一點可以填 2.5～3%。
計算結果僅供參考，不構成投資或稅務建議；稅率、費率請以主管機關與券商公告為準。